<?xml version="1.0" encoding="Windows-1251"?>
<z:root xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="http://nssmc.gov.ua/Schem/QwartEmEs QwartEmEs.xsd" xmlns:z="http://nssmc.gov.ua/Schem/QwartEmEs" D_EDRPOU="25112243" D_NAME="Приватне акцiонерне товариство &quot;Виробниче об'єднання &quot;КОНТI&quot;" STD="2022-10-01T00:00:00" FID="2022-12-31T00:00:00" NREG="False" TTYPE="010" REGDATE="2023-12-08T00:00:00" REGNUM="104/11">
  <z:DTSTITLIST>
    <z:row POS_PODP="Генеральний директор" FIO_PODP="ВIКТОРIЯ СТАНIСЛАВIВНА КОШЛЯК" E_OPF="230" E_OZN="0" E_ATDCH="2" E_DAT="2" E_HKDCH="2" E_PIDPR="2" ROZM_OP="2" ROZM_IO="2" ROZM_IS="2" ROZM_FON="2" E_CPINBR="2" E_KONSFZ="2" FST_OZN="2" E_POST="85114" E_ADRES="Краматорський р-н, м. Костянтинiвка" E_STREET="вул. Iнтернацiональна, буд. 460" E_PHONE="(044) 503-10-41" E_FAX="(044) 503-10-41" ADR_WWW="https://konti.ua/for-issuer" DAT_WWW="2023-12-08T00:00:00" E_MAIL="cheremisova@konti.ua" E_OBL="UA14000000000091971" E_ATTYPE="2" APA_NAME="Державна установа &quot;Агентство з розвитку iнфраструктури фондового ринку України&quot;" APA_EDRPOU="21676262" APA_CONT="804" APA_LICNUM="DR/00002/ARM"/>
  </z:DTSTITLIST>
  <z:DTSTOC>
    <z:row ITEMCODE="UROSOB" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="LICENCE" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="PERS_PO" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="GOSPFIN" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZOBOVYAZ" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="OBS_PROD" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="CVRP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="PAPERY" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="PAPERY_A" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="OBLIG" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="PAPER_DR" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="POHID_CP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="STV_UO" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="KORP_SEC" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="DEAL_BC" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="DEAL_WI" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="SECLIM" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="GAR_TO" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="KONV_CP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZAM_UPR" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="KER_IP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="TRANS_IA" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZM_RZIS" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="SSR_IP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZAM_IA" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ROZM_IP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZOB_IP" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZMINY_IA" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZAM_OFU" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="GARFIN" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="ZV_SON" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="FIN" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="FIN_IFRS" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="AUDITQ" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="MANREP" ITEMEXIST="1"/>
    <z:row ITEMCODE="REPCONS" ITEMEXIST="0"/>
    <z:row ITEMCODE="PRIM" ITEMEXIST="1" PRIM="Iнформацiя про господарську та фiнансову дiяльнiсть емiтента не надається оскiльки вiдповiдно до Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого рiшенням Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (iз змiнами) (далi - Положення)  за 4 квартал 2022 емiтент не розкриває таку iнформацiю. &#xA;&#xA;Iнформацiя про облiгацiї емiтента не надається, тому що Товариство не випускало облiгацiй.&#xA;&#xA;Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом, не надається, тому що Товариство не випускало iншi цiннi папери.&#xA;&#xA;Iнформацiя про похiднi цiннi папери емiтента не надається, тому що Товариство не випускало похiднi цiннi папери.&#xA;&#xA;Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря не надається, тому що посада корпоративного секретаря у Товариствi вiдсутня.&#xA;&#xA;Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв, Iнформацiя про вчинення значних правочинiв, Iнформацiя про вчинення правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть, Iнформацiя про осiб, заiнтересованих у вчиненнi товариством правочинiв iз заiнтересованiстю, та обставини, iснування яких створює заiнтересованiсть, не надається, тому що у звiтному кварталi Товариство не вчиняло таких правочинiв. &#xA;&#xA;Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв не надається, тому що Товариство не випускало боргових цiнних паперiв.&#xA;&#xA;Товариство не є емiтентом iпотечних сертифiкатiв та/або емiтентом iпотечних облiгацiй та/або  емiтентом сертифiкатiв ФОН, тому у складi цiєї промiжної iнформацiї не приводить вiдомостей, якi вимагаються для таких емiтентiв, у т.ч. iнформацiю про: конвертацiю цiнних паперiв, замiну управителя, керуючого iпотекою, трансформацiю (перетворення) iпотечних активiв, змiни в реєстрi забезпечення iпотечних сертифiкатiв за кожним консолiдованим &#xA;&#xA;iпотечним боргом, iпотечне покриття, замiну фiнансової установи, яка здiйснює обслуговування iпотечних активiв&#xA;&#xA;Промiжна фiнансова звiтнiсть поручителя (страховика/гаранта), що здiйснює забезпечення випуску боргових цiнних паперiв (за кожним суб'єктом забезпечення окремо) не надається, тому що Товариство не здiйснювало випуск боргових цiнних паперiв. &#xA;&#xA;Промiжна фiнансова звiтнiсть не надається оскiльки вiдповiдно до Положення  за 4 квартал 2022 емiтент не розкриває таку iнформацiю. &#xA;&#xA;Звiт про стан об'єкта нерухомостi не надається, тому що Товариство не випускало цiльових облiгацiй. &#xA;&#xA;Висновок про огляд промiжної фiнансової звiтностi, пiдготовлений аудитором (аудиторською фiрмою) - не наводиться, оскiльки вiдповiдно до Положення  за 4 квартал 2022 емiтент не розкриває промiжну фiнансову звiтнiсть, аудитор (аудиторська фiрма) не залучався, рiшення щодо залучення аудитора вiдсутнє. &#xA;&#xA;Твердження щодо промiжної звiтностi не надаються оскiльки вiдповiдно до Положення  за 4 квартал 2022 емiтент не розкриває таку iнформацiю. &#xA;"/>
  </z:DTSTOC>
  <z:DTSUROSOB_O>
    <z:row DAT_GOS="1997-10-22T00:00:00" E_OBL="UA80000000000093317" STATUT="54052370" DERG_AK="0" DAT_AK="0" PERS_KL="544" KVED1="10.72" KVED_NM1="Виробництво сухарiв i сухого печива; виробництво борошняних кондитерських виробiв, тортiв i тiстечок тривалого зберiгання" KVED2="10.82" KVED_NM2="Виробництво какао, шоколаду та цукрових кондитерських виробiв" KVED3="46.36" KVED_NM3="Оптова торгiвля цукром, шоколадними та кондитерськими виробами" ORG_UPR="Загальнi збори акцiонерiв, Наглядова рада, Генеральний директор " NAC_BANK="АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;, м. Київ" NAC_MFO="322313" NAC_RAH="UA673223130000026005010044649" VAL_BANK="АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;, м. Київ" VAL_MFO="322313" VAL_RAH="UA67322313 0000026005010044649" FND_PCNT="110"/>
  </z:DTSUROSOB_O>
  <z:DTSUROSOB_F/>
  <z:DTSLICENCE>
    <z:row L_DIYAL="Лiцензiя на придбання, зберiгання, знищення, використання прекурсорiв (списку 2 таблицi IV) &quot;Перелiку наркотичних засобiв, психотропних речовин та прекурсорiв&quot;" L_NUMBER="-" L_DATE="2017-05-18T00:00:00" L_ORGAN="Державна служба України з контролю за наркотиками" L_DATE3="2022-05-18T00:00:00" OPYS="Лiцензiя дає право здiйснювати дiяльнiсть, пов'язану з придбанням, зберiганням, знищенням, використанням прекурсорiв (списку 2 таблицi IV) &quot;Перелiку наркотичних засобiв, психотропних речовин та прекурсорiв&quot;, якi використовуються Товариством в процесi ведення господарської дiяльностi на територiї Костянтинiвської фабрики, а саме: при проведенi в лабораторiях якостi фабрики дослiджень (випробувань) сировини, яка постачається Товариству, полуфабрикатiв та готової продукцiї, що виробляється Товариством, з метою пiдтвердження їх вiдповiдностi вимогам нормативних документiв (ГОСТ, ДСТУ, ТУ). Вiдповiдно до Постанови Кабiнету мiнiстрiв України  вiд 18 березня 2022 р. N 314 &quot;Деякi питання забезпечення провадження господарської дiяльностi в умовах воєнного стану&quot;  строки дiї дiючих строкових лiцензiй та документiв дозвiльного характеру автоматично продовжуються на перiод воєнного стану та три мiсяцi з дня його припинення чи скасування. &#xA;Пiсля припинення чи скасування воєнного стану, у разi використання Товариством речовин, використання яких потребує зазначеної лiцензiї, до органу лiцензування буде подано пакет документiв для продовження термiну дiї лiцензiї на придбання, зберiгання, знищення, використання прекурсорiв (списку 2 таблицi IV) &quot;Перелiку наркотичних засобiв, психотропних речовин та прекурсорiв&quot;."/>
  </z:DTSLICENCE>
  <z:DTSPERSON_P>
    <z:row POSADA="голова Наглядової ради" P_I_B="Дюмiн Андрiй Олександрович" RIK="1984" OSVITA="вища" STAGE="17" PO_POSAD="директор з правового забезпечення" OPYS="Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає." PO_NAME="Приватне акцiонерне товариство &quot;Виробниче об'єднання &quot;КОНТI&quot;" PO_EDRPOU="25112243"/>
    <z:row POSADA="член Наглядової ради" P_I_B="Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна" RIK="1983" OSVITA="вища" STAGE="12" PO_POSAD="член наглядової ради" OPYS="Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає." PO_NAME="Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю &quot;ДТЕК&quot;" PO_EDRPOU="36511938"/>
    <z:row POSADA="член Наглядової ради" P_I_B="Хараман Андрiй Iванович" RIK="1978" OSVITA="вища" STAGE="24" PO_POSAD="генеральний директор" OPYS="Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає." PO_NAME="Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю &quot;УКРIНВЕСТ&quot;" PO_EDRPOU="25102871"/>
    <z:row POSADA="член Наглядової ради" P_I_B="Колеснiков Костянтин Борисович" RIK="1982" OSVITA="вища" STAGE="0" PO_POSAD="голова Наглядової ради" OPYS="Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає.&#xA;" PO_NAME="Приватне акцiонерне товариство &quot;АПК-IНВЕСТ&quot;" PO_EDRPOU="34626750"/>
    <z:row POSADA="генеральний директор" P_I_B="Кошляк Вiкторiя Станiславiвна" RIK="1970" OSVITA="вища" STAGE="28" PO_POSAD="фiнансовий директор " OPYS="Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає&#xA;" PO_NAME="Приватне акцiонерне товариство &quot;Виробниче об'єднання &quot;КОНТI&quot;" PO_EDRPOU="25112243"/>
    <z:row POSADA="головний бухгалтер" P_I_B="Постова Наталя Вiкторiвна" RIK="1982" OSVITA="вища" STAGE="19" PO_POSAD="бухгалтер-спецiалiст, аудитор" OPYS="Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає.&#xA;" PO_NAME="Приватне акцiонерне товариство &quot;Виробниче об'єднання &quot;КОНТI&quot;" PO_EDRPOU="25112243"/>
  </z:DTSPERSON_P>
  <z:DTSZOBOVYAZ/>
  <z:DTSZ_KREDIT/>
  <z:DTSZ_OBLIG/>
  <z:DTSZ_POH/>
  <z:DTSZ_FON/>
  <z:DTSZ_ICP/>
  <z:DTSZ_INVEST/>
  <z:DTSOBS_PROD/>
  <z:DTSCVRP/>
  <z:DTSPAPERY_A>
    <z:row DT_STOCK="2010-06-01T00:00:00" NS_STOCK="295/1/10" OR_STOCK="Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку" KD_STOCK="UA0508721000" TP_STOCK="01110100" FI_STOCK="1" NV_STOCK="10" KL_STOCK="5405237" ZV_STOCK="54052370" PR_STOCK="100" OPYS="Торгiвля цiнними паперами Товариства на зовнiшнiх та внутрiшнiх ринках не здiйснювалась. Фактiв включення/виключення цiнних паперiв Товариства iз листингу фондових бiрж не було. У звiтному перiодi рiшення про емiсiю акцiй не приймалося. Попереднi випуски акцiй за свiдоцтвами про реєстрацiю випуску акцiй : № 292/05/1/98 вiд 28 вересня 1998 року та 42/05/1/01 вiд 26 березня 2001 року , № 13/1/07 вiд  12.01.2007 року (дата видачi 17.04.2007р.), № 109/1/08 вiд 31 березня 2008 року (дата видачi 14 серпня 2008 року) втратили чиннiсть. Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй №295/1/10 вiд 01 червня 2010 року, видане Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку в зв'язку iз дематерiалiзацiєю акцiй, вважається таким, що втратило чиннiсть."/>
  </z:DTSPAPERY_A>
  <z:DTSOBLIG/>
  <z:DTSPAPER_DR/>
  <z:DTSPOHID_CP/>
  <z:DTSSTV_UO>
    <z:row UR_NAME="ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ &quot;СКIФ-2&quot;" UR_OPF="240" UREDRPOU="19382814" UR_ADRES="85113, Донецька обл., мiсто Костянтинiвка, вул. Богдана Хмельницького, буд. 21" OPYS="Форма участi - шляхом прийняття участi в загальних зборах товариства, голосування за питаннями порядку денного; вiдсоток акцiй (часток, паїв), що належать емiтенту в юридичнiй особi - 25 вiдсоткiв; активи, наданi емiтентом у якостi внеску, - 0; права, що належать емiтенту стосовно управлiння створеною юридичною особою - всi права, наданi Законом України &quot;Про товариства з обмеженою та додатковою вiдповiдальнiстю&quot;."/>
    <z:row UR_NAME="Konti Confectionary Limited" UR_OPF="995" UREDRPOU="1854145" UR_ADRES="3136, Акара Бiлдинг, вул. Де Кастро, 24, Викхамс Кей 1, Род Таун, Тортола, Британськi Вiргiнськi острови" OPYS="Форма участi - шляхом прийняття рiшень одноособового акцiонера, голосування за питаннями порядку денного; вiдсоток акцiй (часток, паїв), що належать емiтенту в юридичнiй особi - 100 %; активи, наданi емiтентом у якостi внеску, - 0; права, що належать емiтенту стосовно управлiння створеною юридичною особою - всi права, наданi законодавством Британських Вiргiнських островiв (BVI Business Companies Act) та Статутом товариства. Органiзацiйно-правова форма Konti Confectionary Limited: Компанiя обмежена акцiями (a company limited by shares). Номер компанiї - 1854145"/>
  </z:DTSSTV_UO>
  <z:DTSKORP_SEC/>
  <z:DTSDEAL_BC/>
  <z:DTSDEAL_WI/>
  <z:DTSSECLIM>
    <z:row DT_PAP="2010-06-01T00:00:00" ORG_PAP="Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку" VYD_PAP="01110100" ISIN="UA0508721000" LIMINST="загальнi збори акцiонерiв" LIMSUBJ="Статутом Товариства передбачено переважне право акцiонерiв на придбання акцiй при вiдчуженнi їх третiй особi" LIMTERM="безстроково"/>
  </z:DTSSECLIM>
  <z:DTSVSHQTY>
    <z:row DT_V_CP="2010-06-01T00:00:00" NS_V_CP="295/1/10" ISIN="UA0508721000" KILK_CP="5405237" NV_CP="54052370" NV_CP_V="5404991" NV_CP_VR="246" NV_CP_VRT="0" OPYS="Менша кiлькiсть голосуючих акцiй вiд загальної кiлькостi обумовлена тим, що власники цiнних паперiв не уклали з обраною емiтентом депозитарною установою договiр про обслуговування рахунку в цiнних паперах вiд власного iменi. "/>
  </z:DTSVSHQTY>
  <z:DTSGAR_TO/>
  <z:DTSKONV_CP/>
  <z:DTSZAM_UPR/>
  <z:DTSKER_IP/>
  <z:DTSTRANS_IA/>
  <z:DTSZM_RZIS/>
  <z:DTSZAM_IA/>
  <z:DTSROZM_IP/>
  <z:DTSZOB_IP/>
  <z:DTSZMINY_IA/>
  <z:DTSZAM_OFU/>
  <z:DTSGARFIN/>
  <z:Fin-empty/>
  <z:DTSZV_SON/>
  <z:DTSAUDITQ/>
  <z:DTSMANREP>
    <z:row MANREP="Управлiння ризиками вiдiграє важливу роль в операцiйнiй дiяльностi Компанiї, яке здiйснюється в ходi постiйного процесу оцiнки та визначення рiвнiв ризику, та засновано на системi внутрiшнього контролю. &#xA;Операцiйнi ризики.&#xA;Операцiйна дiяльнiсть Компанiї є дуже чутливою до змiн, як у внутрiшньому, так i в зовнiшньому середовищi, що потребує постiйного її контролю та своєчасного попередження негативних наслiдкiв вiд впливу основних ризикiв: зниження попиту на продукцiю, волатильностi цiн на сировину та незапланованих зупинок виробництва.  &#xA;Зниження попиту на продукцiю.&#xA;В умовах жорсткої конкуренцiї на кондитерському ринку, збереження сталого попиту на продукцiю є однiєю з прiоритетних задач. Повномасштабне вторгнення росiйської федерацiї призвело до рiзкого зниження економiчної активностi в Українi. Були нарушенi логiстичнi та виробничi зв'язки, вiдбулася масова мiграцiя населення, реальни доходи населення суттєво скоротилися. Всi цi чиники наряду з обмеженими можливостями виробництва призвели до  скорочення обсягiв реалiзацiї продукцiї. Завдяки гнучкiй цiновiй полiтицi, яка проводилась протягом 2022р, та формуванню оптимальної структури ассортименту продукцiї, вдалося не допустити зниження обсягiв реалiзацiї продукцiї до критичного рiвня. Враховуючi наявнi ризики невнизаченостi, то на поточний момент часу важко надати справделиву оцiнку строкам вiдновлення сталого попиту на кондитерськi вироби. &#xA;Волатильнiсть цiн на сировину.&#xA;Сировина займає суттєву частку в собiвартостi продукцiї власного виробництва (приблизно 80%). Для нiвелювання ризикiв росту цiн на сировину, котрi формуються пiд впливом нестабiльного внутрiшнього макросередовища та мiжнародних факторiв, усi закупки сировини проводяться за тендерною процедурою. Тендерна процедура дозволяє формувати широкий пул постачальникiв, що в свою чергу забезпечує диверсифiкацiю постачань, та можливiсть здiйснювати закупки за оптимальнiшою ринковою цiною. Також Компанiя здiйснює резервування (за рахунок передплат) основних видiв сировини (мука, цукор, жири) за фiксованою цiною, для забезпечення потреб виробництва на перiод до 12 мiсяцiв. Опцiони та форварднi контракти для закупiвель не використовуються.&#xA;  В 2022р., в порiвнянi з 2021р., вiдбулося суттєве зростання цiн на основну сировину та допомiжнi матерiали. Базовi чинники росту цiн: посилення iнфляцiйного тиску, девальвацiя нацiональної валюти. Виняткова причина вищезазначених чинникiв - це вiйськова агресiя рф.  Для часткового нiвелювання росту цiн на сировину в  2022р. було проведено декiлька етапiв збалансованого пiдвищення цiн на продукцiю, що дозволило не допустити  рiзкого зниження валової рентабельностi.  &#xA;Незапланованi зупинки виробництва.&#xA;Костянтинiвська кондитерська  фабрика знаходиться в зонi активних бойових дiй. Графiк роботи фабрики несистемний та планується з урахуванням безпекових ризикiв. Для часткового компенсування скорочення обсягiв виробництва на Костянтинiвський фабрицi було налагоджено виробництво печива за давальницькою схемою, а також здiйснювалась реалiзацiя покупного товару. &#xA;Фiнансовi ризики&#xA;Фiнансовi iнструменти Компанiї включають в себе грошовi кошти в банках, торгову дебiторську та кредиторську заборгованiсть, а  також банкiвськi кредити та займи.&#xA;Загальний пiдхiд сфокусований на нiвелюваннi ефекту непередбачуваностi та неефективностi фiнансового ринку України та спрямований на зменшення його негативного впливу на фiнансовий стан Компанiї.&#xA;Основнi ризики, котрi пов'язанi с фiнансовими iнструментами Компанiї - валютний ризик, ризик лiквiдностi, кредитний ризик та вiдсотковий ризик.&#xA;Валютний ризик.&#xA;Вiльно конвертованi валюти, зокрема долар США та євро, грають важливу роль в операцiйнiй дiяльностi Компанiї. &#xA;Офiцiйнi обмiнi курси цих валют до української гривнi, встановленi Нацiональним банком України на зазначенi дати, наведенi в таблицi:.&#xA;&#xA;Дата	дол. США	євро	рос. рублi&#xA;станом на 31.12.2022 р.	36,57	38,95	0,51&#xA;станом на 31.12.2021 р.	27,28	30,92	0,36&#xA;Вiдхилення %	34%	26%	39%&#xA;&#xA;Валютний ризик пов'язаний з монетарними активами та зобов'язаннями, деномiнованими в iноземних валютах. Аналiз даного ризику здiйснюється   шляхом монiторингу розмiру вiдкритої валютної позицiї Компанiї. Схильнiсть Компанiї до ризику змiни обмiнних курсiв iноземних валют обумовлена, перш за все, операцiйною дiяльнiстю, коли виручка i витрати деномiнованi у валютi, що вiдрiзняється вiд функцiональної валюти Компанiї.&#xA;Нижче представлена чиста балансова позицiя Компанiї на зазначенi дати:&#xA;&#xA;тис.грн.	На 31.12.2022р.	На 31.12.2021р.&#xA;	Грошовi фiнансовi активи	Грошовi фiнансовi зобов'язання	Чиста балансова позицiя	Грошовi фiнансовi активи	Грошовi фiнансовi зобов'язання	Чиста балансова позицiя&#xA;Долар США		(2 147)	(2 147)	498 	          (2 797)	     (2 299) &#xA;Євро				9 	-                      	                  9&#xA;Росiйський рубль	795		795	951 	-	               951 &#xA;Разом:	795	(2 147)	(1 352)	        1 458 	          (2 797)	         (1 339) &#xA;&#xA;Ризик лiквiдностi.&#xA;Завданням Компанiї є пiдтримка балансу мiж безперервнiстю фiнансування та гнучкiстю у використаннi умов кредитних ресурсiв, котрi надаються постачальниками i банками. Компанiя здiйснює аналiз активiв i зобов'язань i планує свою лiквiднiсть залежно вiд очiкуваного термiну погашення вiдповiдних фiнансових iнструментiв. У разi недостатньої або надлишкової лiквiдностi Компанiя  перерозподiляє ресурси i кошти для досягнення оптимального фiнансування потреб в капiталi..&#xA;Динамiка показникiв лiквiдностi та фiнансової стабiльностi Компанiї:&#xA;&#xA;Показники лiквiдностi	Норматив	2022	2021	Вiдхилення +/-&#xA;				&#xA;Коефiцiєнт загальної лiквiдностi	? 1	1,87	3,34	-1,47&#xA;Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi	? 0,7	1,57	2,65	-1,08&#xA;Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi	? 0,2	0,00	0,00	0,00&#xA;&#xA;&#xA;Показники фiнансової стабiльностi	Норматив	2022	2021	Вiдхилення +/-&#xA;				&#xA;Доля власного капiталу в активах	20%	-55%	-17%	-38%&#xA;Доля зобов'язань в активах	-	155%	117%	38%&#xA;Доля власних та довгострокових зобов'язань в активах	-	72%	86%	-14%&#xA;Доля дебiторської заборгованостi в активах	-	44%	37%	7%&#xA;Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi (вiдношення зобов'язань до власного капiталу)	? 1	-2,80	-7,02	4,22&#xA;&#xA;В 2022р. показники лiквiдностi Компанiї знаходяться на достатньому рiвнi. Зокрема, коефiцiєнт поточної лiквiдностi в 2022р. склав 1,87, що вище за норматив. Дана динамiка обумовлена проведенням фiнансової реструктуризацiї заборгованостi перед АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;.   &#xA;Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi склав -2,80. Вiд'ємне значення коєффiцiєнту обумовлено знецiненням основних засобiв та нематерiальних активiв, що вiдповiдним чином вплинуло на власний капiтал. Також Компанiя має суттєву ступiнь залучення позикових коштiв. Але важливо зазначити, що кредит в АТ &quot;Укрексiмбанк&quot; було залучено для фiнансування будiвництва Донецької кондитерської фабрики та логiстичного центру  (м. Макiївка Донецької областi), котрi зараз знаходяться на непiдконтрольнiй Українi територiї. Таким чином, на сьогоднiшнiй день Костянтинiвська кондитерська фабрика є єдиним джерелом обслуговування боргу, i, зважаючи на її обмеженi виробничi потужностi, погашення боргу можливе лише в довгостроковому перiодi.&#xA;Валова рентабельнiсть в 2022р. знизилась на 2%, бiльш стрiмке зниження було недопущено завдяки збалансованому пiдвищеню цiн на продукцiю. Показник EBITDA в 2022р. має вiдє'мне значення, що зумовлено ефектом масштабу на фонi скорочення обсягiв виробництва Костянтинiвської КФ:&#xA;&#xA;Показники  рентабельностi	2022	2021	Вiдхилення +/-	Вiдхилення %&#xA;				&#xA;Валовий прибуток, тис. грн.	77 447	171 438	-93 991	-55%&#xA;Валова рентабельнiсть	12%	14%	-2%	-&#xA;EBITDA, тис. грн.	-25 311	30 615	-55 926	-183%&#xA;Рентабельнiсть по EBITDA	-3,9%	2,5%	-6,4%	-&#xA;&#xA;Управлiння капiталом Компанiї спрямовано на забезпечення безперервностi дiяльностi з одночасним зростанням приросту прибуткiв через оптимiзацiю спiввiдношення власних та залучених коштiв.&#xA;Керiвництво вживає заходiв по дотриманню рiвня капiталу на рiвнi, що є достатнiм для забезпечення оперативних та стратегiчних потреб Компанiї, а також для пiдтримки довiри з боку iнших учасникiв ринку. Це досягається через ефективне управлiння грошовими коштами, постiйного контролю виручки та прибутку Компанiї. Виконуючи цi заходи Компанiя намагається забезпечити стабiльне зростання прибуткiв.&#xA;&#xA;Розрахунок фiнансових показникiв	31.12.2022	31.12.2021&#xA;Статутний капiтал	54 052	54 052&#xA;Резервний капiтал	1 055	1 055&#xA;Додатковий капiтал	52 021	54 402&#xA;Нерозподiлений прибуток (збиток)	(604 079)	(315 221)&#xA;Разом власного капiталу	(496 951)	(205 712)&#xA;Довгостроковi зобов'язання	1 142 254	1 269 422&#xA;Поточнi зобов'язання	250 243	173 865&#xA;Загальна сума позичених коштiв	1 392 497	1 443 287&#xA;Грошовi кошти та їх еквiваленти	79	141&#xA;Чистий борг	1 392 418	1 443 146&#xA;Разом власний капiтал та чистий борг	895 467	1 237 434&#xA;Чистий борг/Разом власний капiтал та чистий борг	 1,55	 1,17&#xA;Показник накопиченого збитку Компанiї у 2022 роцi характеризується збiльшенням порiвняно з 2021 роком, так, з 31.12.2021 по 31.12.2022 показник збiльшився на 288 858 тис. грн. Загальна сума власного капiталу Компанiї станом на 31.12.2022 зменшилась на 291 239 тис. грн. порiвняно з 31.12.2021. Загальна сума позикових коштiв станом на 31.12.2022 зменшилась порiвняно з 31.12.2021 на 50 790 тис. грн. Станом на 31.12.2022 загальна сума позикових коштiв склала 1 392 497  тис. грн. (на 31.12.2021 - 1 443 287 тис. грн.).&#xA;&#xA;Розрахунок фiнансових показникiв	За рiк, що закiнчився 31.12.2022	За рiк, що закiнчився 31.12.2021&#xA;Операцiйний прибуток (збиток)	(55 452)	(58 484)&#xA;Амортизацiя	30 141	89 099&#xA;EBITDA 	(25 311)	30 615&#xA;Чистий борг на кiнець року	1 392 418	1 443 146&#xA;Чистий борг на кiнець року / EBITDA	-	47,14&#xA;&#xA;Протягом звiтних перiодiв у пiдходах до управлiння капiталом змiн не вiдбувалось.&#xA;&#xA;&#xA;Кредитний ризик.&#xA;Фiнансовi iнструменти, котрi потенцiйно зв'язанi зi значною концентрацiєю кредитного ризику, представленi переважно залишками грошових коштiв в банках, торговою та iншою дебiторською заборгованiстю. Дистриб'ютори Компанiї, при роботi на умовах вiдстрочки платежiв, обов'язково надають банкiвську гарантiю, що суттєво знижує ризик невиконання зобов'язань по сплатi за вiдвантажену продукцiю. У разi суттєвого порушення дистриб'ютором фiнансової дисциплiни, вiдвантаження продукцiї в його адресу призупиняються.&#xA;Грошовi кошти Компанiї переважно розмiщенi на поточних рахунках, вiдкритих в державному банку - АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;,   який має високу ступiнь надiйностi. &#xA;Вiдсотковий ризик.&#xA;Ризик змiни процентних ставок для Товариства, пов'язаний з обслуговуванням кредиту в АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;. В груднi 2019 р. була проведена фiнансова реструктуризацiя кредиту , що дозволило iстотно знизити ефективну процентну ставку на весь перiод реструктуризацiї. Встановлена процентна ставка не схильна до волатильностi вартостi кредитних ресурсiв, що формуються на фiнансовому ринку України. Ризик змiни процентної ставки пов'язаний з невиконанням встановлених зобов'язань перед АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;, в рамках проведеної фiнансової реструктуризацiї, зокрема, у разi прострочення виконання будь-якого грошового зобов'язання, сплачується 19,7% рiчних вiд суми усiх прострочених зобов'язань. Для збереження пiльгової процентної ставки, вiдповiднi служби Компанiї на постiйнiй основi здiйснюють контроль своєчасного виконання грошових зобов'язань перед Банком, а також виконання основних встановлених фiнансових ковенант: коефiцiєнт грошового покриття процентiв, коефiцiєнт поточної лiквiдностi. &#xA;Також, Банк має право на перегляд умов кредитування (в т.ч. змiна процентної ставки) по закiнченню 6 мiсяцiв з дня закiнчення Операцiї об'єднаних сил ( що знаходиться поза зоною впливу Компанiї). У разi настання даної подiї, перегляд розмiру процентної ставки буде здiйснюватися виходячи з збереження безперервностi поточної дiяльностi Компанiї та виконання в повному обсязi зобов'язань перед АТ &quot;Укрексiмбанк&quot;. &#xA;Слiд зазначити, що в умовах повномасштабної вiйськової агресiї росiйської федерацiї проти України, як операцiйнi, так i фiнансовi ризики можуть мати непрогнозований вплив на дiяльнiсть Компанiї, тому керiвництво Компанiї на постiйнi основi здiйснює корегувальнi дiї щодо полiтики управлiння ризиками виходячи з актуальної ситуацiї в країнi.&#xA;"/>
  </z:DTSMANREP>
  <z:DTSREPCONS/>
</z:root>
